Hetekben gondolkodj, ne csak hónapokban
A havi összeg önmagában túl durva lehet: ugyanabban a hónapban jelentkezhet nagy beszállítói fizetés, bérnap és adóhatáridő. A rövid távú tervet ezért érdemes heti bontásban is látni.
A hosszabb távú kép maradhat havi, de a következő 8–13 hét legyen részletesebb. Így előbb látszik, ha egy nagyobb kiadás előtt nincs elegendő szabad pénz.
Válaszd szét a biztosat és a feltételezést
A már meglévő foglalás, aláírt csoportszerződés és ismert fizetési határidő erősebb adat, mint a tavalyi szezon alapján becsült forgalom. A tervben legyen látható, melyik sor mennyire biztos.
Érdemes legalább egy óvatosabb forgatókönyvet is készíteni. Nem azért, mert biztosan rosszabb lesz a szezon, hanem hogy előre tudd, mely költségek vagy beruházások időzíthetők át.
- biztos foglalási bevétel
- valószínű, de még nem szerződött bevétel
- fix működési költségek
- forgalommal változó költségek
- egyszeri beruházások és adófizetések
A tervet rendszeresen frissíteni kell
A cashflow nem éves költségvetés, amelyet egyszer elkészítünk. Minden havi zárás és új foglalási kép után gördüljön tovább, az előző becslés eltéréséből pedig tanuljon a következő verzió.
A legértékesebb kérdés nem az, hogy pontos volt-e minden sor, hanem az, hogy időben jelezte-e a döntési helyzetet.